Проект - инвестиционная программа

ООО «СИТЭК» выполняет проектные работы по тематике: Инвестиционная деятельность и инвестиционные программы субъектов тарифного регулирования.

Исследования и разработки по инвестиционной тематике ведутся с учетом требований нормативных документов, регламентирующих: процессы и процедуры привлечения инвестиций в регулируемую деятельность; формирование и раскрытие информации по инвестиционным программам предприятий – субъектов тарифного регулирования; раскрытия тарифных последствий инвестиционных решений; правила учета инвестированного капитала.
Инвестиционная программа разрабатывается на основе перечня мероприятий (проектов), которые предприятие – Заказчик планирует реализовать в перспективе 5-7 лет или которые уже заявлены в действующей инвестиционной программе, но не обеспечены источниками и/или не обоснованы тарифными последствиями.

Проект инвестиционной программы оформляется разделами и подразделами.

Раздел 1. «Планы проектов»

По каждому мероприятию/проекту, включенному или планируемому к включению в инвестиционную программу (далее – проекту) разрабатывается «План проекта». План проекта разрабатывается по подразделам:

Подраздел 1. 1. Идентификаторы инвестиционных проектов, дат и периодов.

В соответствии с требованиями НПА , устанавливается (или разрабатывается) система кодирования инвестиционных проектов, входящих в инвестиционную программу предприятия. В случае необходимости инвестиционные проекты объединяются в группы при соответствующей их идентификации. Разрабатывается классификатор и идентификатор дат и периодов для описания временных показателей инвестиционных проектов и всей инвестиционной программы.

Подраздел 1.2. Объемы финансирования и сроки реализации инвестиционных проектов.

На основании перечня проектов планируемых или уже заявленных организацией для включения в инвестиционную программу, формируются/уточняются показатели: объемов финансирования, этапов и сроков реализации инвестиционных проектов в соответствии с требованиями НПА, такие как:

• полная сметная стоимость инвестиционного проекта в базисном уровне цен;
• полная сметная стоимость инвестиционного проекта в ценах, сложившихся со времени составления сметной документации;
• оценка полной стоимости инвестиционного проекта в прогнозных ценах соответствующих лет;
• другие показатели.
• устанавливаются даты и периоды инвестиционного проекта

Подраздел 1. 3. Организационно – экономический анализ инвестиционных проектов.

На основании содержания инвестиционных проектов, в формате требований НПА, определяются направления и показатели экономических и организационных условий производственной деятельности предприятия до и после ввода в эксплуатацию объекта инвестирования:

Направление 1. Развитие производственных мощностей (генерирующих, передающих, очистных и т.д.)

• наименование показателя 1; значение показателя 1(до); значение показателя 1(после);
• наименование показателя 2; значение показателя 2(до); значение показателя 2(после);
• и т.д.

Направление 2. Снижение эксплуатационных затрат по основным, вспомогательным и управленческим процессам

• наименование показателя 1; значение показателя 1(до); значение показателя 1(после);
• наименование показателя 2; значение показателя 2(до); значение показателя 2(после);
• и т.д.

Направление 3. Повышение надежности оказываемых услуг

• наименование показателя 1; значение показателя 1(до); значение показателя 1(после);
• наименование показателя 2; значение показателя 2(до); значение показателя 2(после);
• и т.д.

другие направления эффективности инвестиционных проектов, подлежащие раскрытию в соответствии с НПА.

Подраздел 1.4. Источники финансирования инвестиционных проектов

Составляется полный перечень возможных источников и схем финансирования проектов инвестиционной программы организации с учетом сложившихся организационно-правовых и финансовых условий деятельности (примерный состав источников финансирования инвестиционных проектов приведен в таблице 1.) Осуществляется выбор нескольких (2-3) предпочтительных и наиболее реальных источников и схем финансирования для каждого из инвестиционных проектов или в целом по группам инвестиционных проектов.

Подраздел 1.5. Анализ тарифных последствий инвестиционных проектов.

На основании прогнозируемых значений изменения доходов и расходов организации вследствие исполнения инвестиционного проекта, определяются перспективы изменения уровня тарифов на продукты регулируемой деятельности.

Раздел 2. «Приоритеты и риски проектов».

На основании разработанных планов проектов проводится комплексный факторный анализ организационных (ресурсных и временных), экономических (себестоимости и прибыли) и финансовых (капитал, обязательства, активы) показателей в диапазоне рисков их исполнения. Проводится ранжирование проектов по их эффективности и приоритетам включения в инвестиционную программу. Раздел «Приоритеты и риски проектов» разрабатывается по подразделам:

Подраздел 2.1. Критерии и показатели ранжирования инвестиционных проектов.

Разрабатываются правила и показатели (Методика) ранжирования инвестиционных проектов для включения их в инвестиционную программу. Подбирается математический аппарат решения задачи многофакторного отбора (многокритериальной оптимизации) в условиях заданных ограничений (финансовых, ресурсных, временных…) и целей (себестоимость, рентабельность, тарифы и т.д.).

Подраздел 2.2. Формирование перечня проектов и совокупных показателей инвестиционной программы

Выполняется отбор инвестиционных проектов для включения их в инвестиционную программу (расчет по методике). Рассчитываются все показатели инвестиционной программы, необходимые для ее представления и согласования с органами власти. Оформляется первый вариант инвестиционной программы организации.

Раздел 3. «Тарифный план (сценарий) инвестиционной программы»

Тарифный план инвестиционной программы организации формируется на основании комплексного анализа тарифных последствий инвестиционных проектов, включенных в инвестиционную программу.

Подраздел 3.1. Величина и динамика инвестиционной составляющей в затратах организации.

Выполняется оценка совокупных затрат на возврат и обслуживание инвестиционных вложений, привлеченных в инвестиционную программу. Расчет выполняется в разрезе всех финансовых источников по годам периода окупаемости проектов инвестиционной программы.

Подраздел 3.2. Экономия ресурсов и снижение операционных затрат.

Выполняется оценка совокупной и относительной экономии производственных ресурсов, достигаемой при реализации проектов инвестиционной программы. Расчет выполняется в разрезе основных видов производственных ресурсов (трудовых, ТЭР, материальных, информационных и др.), а также в разрезе выполняемых процессов (основных, вспомогательных, обслуживающих и управленческих) по годам периода окупаемости проектов инвестиционной программы.
Составляется прогноз изменения (абсолютного и/или относительного сокращения) операционных/текущих расходов в результате реализации проектов инвестиционной программы. Оценивается инфляционная составляющая в текущих расходах организации.
Расчет выполняется в разрезе и по перечню статей затрат, по годам периода окупаемости проектов инвестиционной программы.

Подраздел 3.3. Инвестиционные составляющие в тарифах и сроки окупаемости инвестиционных проектов

Определяются количественные оценки взаимного влияния показателей: а) объемы реализации (полезного отпуска) продуктов регулируемой деятельности; б) сроки окупаемости проектов инвестиционной программы; в) установленный уровень тарифов.
Выбирается вариант инвестиционной программы приемлемый по уровню тарифов и срокам окупаемости инвестиционных проектов. Фиксируются все итоговые значения инвестиционной программы организации.

Раздел 4. «Итоговый вариант проекта инвестиционной программы»

По результатам обсуждения, экспертизы и согласования инвестиционной программы:

• с руководителями и ведущими специалистами организации,
• с экспертами инвесторов (кредиторов),
• со специалистами регулирующих органов и органов власти

проводится доработка и, в случае необходимости, корректировка параметров инвестиционной программы.

Подраздел 4.1. Протоколы замечаний и предложений к инвестиционной программе

Ведется персонифицированный учет (протокол) замечаний и предложений по проекту инвестиционной программы, принятых к исполнению Разработчиком.

Подраздел 4.2. Анализ и корректировки технико- экономических и тарифных показателей инвестиционной программы

По каждому пункту протокола замечаний и предложений выполняется расчет изменений итоговых показателей инвестиционной программы, возникающих в случае принятия соответствующей корректировки. Выполняется расчет итоговых показателей в целом по всем корректировкам. Анализ корректировок представляется для обсуждения и принятия решения руководителями организации- Заказчика.

Подраздел 4.3. Итоговые корректировки инвестиционной программы

По результатам окончательного решения о принятии корректировок выполняются согласованные корректировки всех разделов инвестиционной программы.
Окончательная версия инвестиционной программы оформляется Пояснительной запиской, всеми необходимыми документами и приложениями для представления на утверждение в органы власти.

Таблица 1

Примерный перечень анализируемых источников и схем финансирования инвестиционных проектов при разработке проекта инвестиционной программы

Контакты с руководителем проекта Смирновой Галиной Ивановной:
Mail: smirnova@sitek-online.ru
Тел. 8 (495) 99-11-369 или +7 (985) 99-11-369